Exporter des factures au format DATEV (2026)
Écritures seules ou facture avec sa pièce : les deux remises DATEV, comment comptabiliser une facture fournisseur, et l'export Tailride.
Dernière mise à jour : août 2026 · env. 11 min de lecture · Publié par Tailride
Deux choses très différentes s'appellent « l'export DATEV », et la plupart des guides n'en décrivent qu'une seule.
La première transmet des écritures comptables - un enregistrement par pièce, imputé et clos, la facture elle-même restant en arrière. La seconde transmet la facture et son document ensemble, de sorte que le cabinet comptabilise à partir de la pièce réelle plutôt qu'à partir du résumé qu'un autre en a fait.
Votre choix détermine la part de travail qui reste chez vous et celle qui échoit à votre expert-comptable - et si la pièce justificative est là le jour où quelqu'un la réclame.
Tailride produit le second type de remise. Chaque facture fournisseur part sous forme de données plus son PDF d'origine, typée comme facture entrante, classée sous Eingangsrechnungen (factures fournisseurs), période déjà renseignée, montants ventilés par taux de TVA et imputés au SKR03, au SKR04 ou à votre propre plan comptable. Disposer des documents est l'autre moitié du travail, alors nous la faisons aussi - boîtes mail, portails fournisseurs et aussi loin en arrière qu'il le faut. Les dix premières factures du mois sont gratuites, puis à partir de 12 € par mois en facturation annuelle. Voir les intégrations →
En bref
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Un Buchungsstapel (lot d'écritures) ne contient que des écritures. Compact, définitif - et la pièce ne voyage pas avec.
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Un paquet DATEV Unternehmen online contient les données de facture et le document source, un enregistrement par facture.
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Tailride produit le second type : le PDF joint, les montants ventilés par taux de TVA et, délibérément, aucune ligne de détail.
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Une facture fournisseur se comptabilise en compte fournisseur, compte de charges, TVA déductible - et non en compte client, compte de produits, TVA collectée. Les guides qui disent l'inverse décrivent des factures de vente.
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Accordez-vous sur le plan comptable avec votre expert-comptable avant le premier export, pas après le premier rejet.
Les deux choses appelées « export DATEV »
Buchungsstapel : l'écriture sans la facture
Un Buchungsstapel est un lot d'écritures. Chaque ligne est une écriture achevée : un montant, deux comptes, un code de TVA, une date, une référence de pièce.
C'est compact et cela s'importe proprement. C'est aussi une conclusion. Au moment où une pièce devient une ligne, quelqu'un a déjà décidé à quel compte de charges elle appartient, et la facture qui justifiait cette décision ne figure pas dans le fichier. Votre cabinet reçoit la réponse sans la preuve.
Cela suffit pour une facture de téléphone. C'est mince pour tout ce sur quoi un contrôle pourrait porter.
Un paquet DATEV Unternehmen online : la facture, avec son document
L'autre voie transmet les données de facture et le document ensemble, sous forme d'une archive ZIP que le cabinet importe dans DATEV Unternehmen online.
À l'intérieur : un fichier d'index qui décrit le contenu du paquet, puis un fichier de données par facture, associé au PDF d'origine. Chaque enregistrement est typé accountsPayableLedger - une facture entrante, classée sous Eingangsrechnungen, marquée de la période à laquelle elle se rattache.
La différence concrète : votre comptable ouvre une proposition d'écriture et la facture est là. Il peut la vérifier, la ventiler ou l'imputer autrement. Rien n'a été aplati avant l'arrivée, et rien n'aura à être retrouvé plus tard sur un disque partagé.
À ne pas confondre avec le DATEV Rechnungsdatenservice, distinction utile car les noms se ressemblent. Le Rechnungsdatenservice est commandé par le cabinet et authentifié par carte DATEV SmartCard ou par SmartLogin : vous ne pouvez pas l'activer seul. Nous traitons cette voie dans le guide sevdesk. Le paquet décrit ici, vous le générez vous-même et le remettez.
Ce qui doit vraiment survivre à la remise
Trois choses, et la liste est plus courte qu'on ne l'imagine.
La ventilation par taux de TVA. Une facture fournisseur portant du 19 % et du 7 % doit arriver déjà ventilée, car c'est cette ventilation qui détermine la TVA déductible. Ramenée à un total unique, le montant est faux. C'est la partie qui doit être juste dans le fichier - et l'export Tailride ventile par taux.
Le document. Sous le régime GoBD, l'opération doit rester reproductible. Une ligne d'écriture qui pointe vers une facture stockée ailleurs, c'est exactement la faille que cherchent les contrôles. Le PDF d'origine - ou le fichier de facture électronique lorsque le fournisseur en a envoyé un - voyage dans l'archive.
Assez d'identité pour pouvoir imputer. Nom et ville du fournisseur, numéro de TVA, numéro de facture, date de facture, date d'échéance, date de livraison, devise. La date de livraison pèse plus qu'il n'y paraît : en TVA allemande, c'est elle qui décide de la période à laquelle la facture se rattache.
Ce qui ne voyage délibérément pas : les lignes de détail
Tailride lit les factures ligne par ligne - c'est ainsi que la ventilation par taux est calculée. Ces lignes ne sont pas écrites dans le fichier DATEV, et c'est une décision, pas une lacune.
L'affectation ligne par ligne aux comptes de charges revient au cabinet, parce que le plan comptable appartient au cabinet. Un outil qui pousse quarante positions dans leur système en devinant un compte pour chacune crée du travail de contrôle au lieu d'en retirer. Ce qu'il leur faut, c'est une facture correctement ventilée avec sa pièce jointe, et c'est ce qui arrive.
Si vous avez réellement besoin d'une ventilation analytique ligne par ligne, parlez-nous-en plutôt que de la supposer couverte par l'export. C'est un autre processus, et il est utile de savoir combien de personnes en ont vraiment besoin.
Comptabiliser une facture entrante dans le bon sens
C'est là que les guides se trompent le plus souvent, et l'erreur est facile : dans les deux sens il est question d'une facture, d'un montant de TVA et d'un plan comptable.
Une facture fournisseur - reçue, et que vous devez payer - se comptabilise ainsi :
| Sens | Compte | Signification |
|---|---|---|
| Crédit | Kreditor (compte fournisseur) | vous devez de l'argent à ce fournisseur |
| Débit | Aufwandskonto (compte de charges) | vous avez engagé une dépense |
| Débit | Vorsteuer (TVA déductible) | vous récupérez ce montant auprès du fisc |
Une facture de vente - émise par vous - est l'image inverse : compte client, compte de produits, TVA collectée. De l'argent qui vous est dû, un produit acquis, une TVA que vous devez à l'État.
Tout ce qui suit concerne le premier cas, car c'est ce qui arrive d'Amazon, de Meta, de Telekom et de quarante autres fournisseurs.
Un exemple chiffré
Une facture Meta Ads de 119 € TTC : 100 € HT de dépense publicitaire plus 19 € de taxe.
| SKR03 | SKR04 | |
|---|---|---|
| Charge de publicité, 100 € HT | 4600 Werbekosten | 6600 Werbekosten |
| TVA déductible 19 %, 19 € | 1576 Abziehbare Vorsteuer | 1406 Abziehbare Vorsteuer |
| Dette fournisseur, 119 € | compte fournisseur Meta | compte fournisseur Meta |
Débits et crédits doivent s'équilibrer exactement : 100 € et 19 € contre 119 €.
Notez ce qui manque. Aucun numéro de client, aucun compte de produits. Si un guide vous demande d'attribuer un compte client et un compte de produits à une facture qu'un fournisseur vous a envoyée, il décrit l'autre sens - et le suivre revient à enregistrer vos dépenses publicitaires comme votre propre chiffre d'affaires.
SKR03, SKR04, et quel plan comptable l'emporte
SKR03 est organisé par processus et répandu dans le négoce et l'industrie. SKR04 suit la structure du bilan et convient davantage aux prestataires de services. Beaucoup de cabinets utilisent une version adaptée de l'un ou de l'autre.
Le choix ne vous appartient pas vraiment. Le DATEV de votre cabinet attend un plan précis, et tout ce qui arrive imputé autrement devient du retraitement chez eux, refacturé à leur taux horaire.
Réglez trois points avant le premier export :
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Quel plan exactement, y compris les adaptations maison
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À quels comptes de charges se rattachent vos fournisseurs récurrents - la quinzaine qui représente l'essentiel du volume
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Quelle plage de numéros fournisseurs utiliser, pour que deux systèmes n'en inventent pas de contradictoires
Ces trois points réglés, la remise mensuelle cesse d'être une négociation.
Comment fonctionne l'export Tailride
L'export lui-même est la partie courte. Ce qui le rend possible se joue avant.
La collecte. Les factures sont extraites de Gmail, Outlook et IMAP, y compris celles qui figurent dans le corps du message et celles qui se cachent derrière un lien « voir la facture » plutôt qu'en pièce jointe. Les portails fournisseurs qui n'envoient jamais d'e-mail - Amazon, Meta et Telekom parmi d'autres - sont consultés directement. Le scan rétroactif remonte votre historique pour rattraper ce qui manquait avant votre arrivée.
L'extraction. Précision par champ, sur données de production :
| Champ | Précision d'extraction |
|---|---|
| Nom du fournisseur | 99,7 % |
| Montant de taxe | 99,2 % |
| Total de la facture | 99,1 % |
| Numéros de TVA | 97,9 % |
L'imputation. L'imputation automatique rattache chaque ligne au SKR03, au SKR04 ou à votre propre plan. Les règles se définissent une fois par fournisseur et s'appliquent ensuite à toutes ses factures. Lorsque le traitement fiscal d'une pièce contredit le taux réellement facturé, l'export s'arrête et pose la question au lieu d'enregistrer un zéro silencieux - l'autoliquidation et la TVA étrangère sont signalées, jamais effacées discrètement.
La validation, puis le fichier. Chaque document est contrôlé avant la construction du paquet, et la fenêtre d'export affiche le résultat avant validation : combien d'enregistrements partent comme factures, combien comme documents seuls, combien sont bloqués. Les reçus et récapitulatifs de commande - des pièces sans données comptabilisables - partent comme documents seuls et atteignent le cabinet sans se faire passer pour des écritures. Vous décidez si les PDF sont joints.
Quand le classement est faux, vous le corrigez. Certaines pièces ressemblent à des reçus et sont des factures. Ouvrez l'aperçu, changez le type, marquez-la comme facture : un enregistrement complet est alors écrit pour elle - date, montant, taux de TVA, devise, numéro de facture, libellé d'écriture, numéro de TVA du fournisseur, date d'échéance, date de livraison, nom et ville du fournisseur. Une pièce qui serait arrivée en pièce jointe orpheline devient quelque chose que le cabinet peut comptabiliser.
Il en sort une archive ZIP que le cabinet importe dans DATEV Unternehmen online : les données de facture ventilées par taux de TVA, chaque enregistrement classé en facture entrante sous Eingangsrechnungen avec sa période, et le PDF d'origine ou le fichier de facture électronique à côté.
La limite qu'il faut nommer : là où chaque facture arrive en pièce jointe et tient sur une ligne à un seul taux, un Buchungsstapel issu de ce que vous utilisez déjà fera très bien l'affaire. L'argument pour autre chose commence aux factures détaillées, aux fournisseurs accessibles seulement par portail, et aux documents que personne n'a jamais reçus.
Ce que voit votre cabinet à l'autre bout
Cela vaut d'être dit, car c'est la moitié que vous ne regardez pas.
Il importe une archive. Chaque facture apparaît comme proposition d'écriture avec la pièce à côté - non pas un nom de fichier à retrouver, mais la page elle-même. Là où l'imputation est déjà faite, il valide. Là où elle semble fausse, il la corrige, en voyant contre quoi il la corrige.
La différence se voit dans ce qui n'arrive plus : aucun e-mail demandant de renvoyer la facture d'hébergement de mars, aucun dossier partagé à rapprocher des écritures, aucun mois où la comptabilité et l'archive des pièces sont en désaccord sur ce qui existe.
À vérifier avant la remise
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La période est fermée aux deux bouts. Un mois civil, rien qui déborde.
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Chaque pièce a un fournisseur. Un enregistrement sans compte fournisseur est la cause de rejet la plus fréquente.
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Les factures multi-taux sont ventilées. Ouvrez-en une portant deux taux et vérifiez que les deux ont survécu.
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Rien n'est exporté deux fois. Si la période a déjà été remise, excluez ce qui est parti.
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Zéro pièce bloquée. Ce qui est bloqué ne s'importera pas, et le régler avant coûte moins cher qu'après.
Transmettez ensuite comme votre comptable le préfère. Certains veulent le fichier ; d'autres préfèrent le récupérer eux-mêmes via leur propre accès DATEV, ce qui représente en général moins de travail pour tout le monde.
Questions fréquentes
Quelle différence entre un Buchungsstapel et un paquet DATEV Unternehmen online ?
Un Buchungsstapel est un lot d'écritures achevées sans document joint. Un paquet DATEV Unternehmen online transporte les données de facture et le PDF source ensemble, un enregistrement par facture, classé en facture entrante avec sa période. Tailride produit le second.
L'export DATEV contient-il les lignes de détail ?
Non, et c'est délibéré. Les factures sont lues ligne par ligne - c'est ainsi que la ventilation par taux est calculée - mais ces lignes ne sont pas écrites dans le fichier DATEV. Affecter chaque ligne à un compte de charges revient au cabinet, à qui appartient le plan comptable. Ce que le fichier doit porter, c'est une facture correctement ventilée avec sa pièce jointe.
Comment comptabiliser une facture fournisseur dans DATEV ?
Compte fournisseur au crédit, compte de charges au débit, TVA déductible au débit. Pour une facture publicitaire de 119 € : 100 € en Werbekosten (4600 au SKR03, 6600 au SKR04) et 19 € en Abziehbare Vorsteuer (1576 au SKR03, 1406 au SKR04), contre 119 € dus au fournisseur.
Est-ce la même chose que le DATEV Rechnungsdatenservice ?
Non. Le Rechnungsdatenservice est commandé par votre cabinet et authentifié par SmartCard ou SmartLogin DATEV : vous ne pouvez pas l'activer seul. Le paquet décrit ici, vous le générez et le remettez vous-même. Certains logiciels de comptabilité proposent plutôt la voie du Rechnungsdatenservice - notre guide sevdesk explique comment elle fonctionne.
Pourquoi mon import DATEV a-t-il été rejeté ?
Le plus souvent un compte fournisseur manquant sur une pièce, ou des débits qui n'égalent pas les crédits. Les deux naissent à la saisie, pas à l'export - une pièce arrivée sans fournisseur identifié était déjà cassée avant que quiconque appuie sur le bouton.
SKR03 ou SKR04 ?
Celui qu'utilise votre expert-comptable. Le SKR03 est orienté processus et courant dans le négoce et l'industrie, le SKR04 suit le bilan et convient aux prestataires, et beaucoup de cabinets emploient une version adaptée. Demandez avant le premier export.
Que deviennent les reçus qui ne sont pas vraiment des factures ?
Ils peuvent partir comme documents seuls - la pièce atteint le cabinet sans prétendre être une écriture. Utile pour les récapitulatifs de commande et les tickets de caisse qui ont leur place au dossier mais n'ont pas de données comptabilisables.
Puis-je exporter une seule facture ?
Les remises DATEV s'organisent autour d'une période comptable, en général un mois civil. C'est une convention de la comptabilité allemande, pas une limite logicielle. La bonne question est de savoir si la période est complète, et c'est pourquoi la collecte compte davantage que le bouton d'export.
Est-ce un conseil fiscal ?
Non. Ce sont des informations générales sur des formats de fichiers et des mécanismes comptables. Les comptes applicables à votre activité et le plan que suit votre cabinet relèvent de votre expert-comptable.
À retenir
Le format de remise est une vraie décision, pas un détail technique. Un Buchungsstapel donne une conclusion à votre comptable. Un paquet DATEV Unternehmen online lui donne la facture - document joint, TVA déjà ventilée - et le laisse faire la part pour laquelle il est payé.
Et aucun format ne rattrape une pièce que personne n'a collectée. C'est le mois qui précède l'export qui décide.
Guides associés
Sources
Informations générales sur les formats de fichiers et les mécanismes comptables, et non un conseil fiscal. Confirmez votre plan comptable, vos imputations et vos obligations déclaratives auprès de votre expert-comptable.